Ядро обліку
Ядро обліку за типовим ТЗ Ingello (v2.0) в адаптації для HomeStock: P&L, рух коштів і баланс не окремі таблиці, а зрізи одного журналу проводок. Кожна господарська операція має суму рядків нуль, проведені рядки не редагуються (виправлення лише сторно), аналітики не роздувають план рахунків. Це управлінська книга групи; бухгалтерський облік за національним планом рахунків лишається в 1С.
Конструктор звітних форм: P&L власника
Рядок форми це рахунки з фільтром аналітик і знаком, або формула з кодів інших рядків. Так будуються маржі 1, 2, 3, EBITDA і рядки на кшталт «монтажний напрям = роботи плюс товар юніту будівельний», яких немає в плані рахунків. Нову форму або рядок фінвідділ додає без програміста.
| Код | Рядок | Вид | Рахунки | Фільтр аналітик | Формула | Знак |
|---|---|---|---|---|---|---|
| R1 | 1 ДОХІД | рахунки | 1 | -1 | ||
| R11 | 1.1 Продаж товарів | рахунки | 1.1 | unit_type=торговельний | -1 | |
| R12 | 1.2 Монтажний напрям (роботи і товар) | рахунки | 1.2;1.1 | unit_type=будівельний | -1 | |
| R13 | 1.3 Партнерська мережа (товар за собівартістю і частка прибутку) | рахунки | 1.3;1.1 | unit_type=партнерська мережа | -1 | |
| R14 | 1.4 Інші доходи | рахунки | 1.4 | -1 | ||
| R2 | 2 СОБІВАРТІСТЬ | рахунки | 2 | 1 | ||
| M1 | МАРЖА 1, ВАЛОВА | формула | R1-R2 | 1 | ||
| M1P | Маржа 1, % | відсоток | M1/R1 | 1 | ||
| R3 | 3 КОМЕРЦІЙНІ ВИТРАТИ ТА МАРКЕТИНГ | рахунки | 3 | 1 | ||
| M2 | МАРЖА 2, КОМЕРЦІЙНИЙ ВНЕСОК | формула | M1-R3 | 1 | ||
| R4 | 4 ЛОГІСТИКА ТА СКЛАД | рахунки | 4 | 1 | ||
| D | у т.ч. результат доставки (дохід 1.4.1 мінус витрати 4.1) | формула | RD1-RD2 | 1 | ||
| RD1 | дохід по доставках | прихований | 1.4.1 | -1 | ||
| RD2 | витрати на доставку | прихований | 4.1 | 1 | ||
| M3 | МАРЖА 3, ОПЕРАЦІЙНИЙ ВНЕСОК | формула | M2-R4 | 1 | ||
| R5 | 5 АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ | рахунки | 5 | 1 | ||
| R6 | 6 ОПЕРАЦІЙНІ ПОДАТКИ ТА САНКЦІЇ | рахунки | 6 | 1 | ||
| E | EBITDA | формула | M3-R5-R6 | 1 | ||
| EP | EBITDA, % | відсоток | E/R1 | 1 | ||
| R7 | 7 ФІНАНСОВІ ТА НЕОПЕРАЦІЙНІ СТАТТІ (нетто) | рахунки | 7 | 1 | ||
| R8 | 8 ПОДАТОК НА ПРИБУТОК | рахунки | 8 | 1 | ||
| NP | ЧИСТИЙ ПРИБУТОК | формула | E-R7-R8 | 1 | ||
| NPP | Чистий прибуток, % | відсоток | NP/R1 | 1 | ||
| R9 | 9 РОЗПОДІЛ ПРИБУТКУ (капітал, нижче чистого прибутку) | рахунки | 9 | 1 | ||
| U | НЕРОЗПОДІЛЕНИЙ РЕЗУЛЬТАТ | формула | NP-R9 | 1 |
Правила розподілу непрямих витрат
| Правило | Рахунки | База | Аналітика |
|---|---|---|---|
| Персонал складу і закупівель на юніти | 4.2 | частка юніта в доході (тимчасово, до довідника ключів v2) | Юніт |
| Склади, обладнання і виробництво на юніти | 4.3;4.5 | частка юніта в доході (тимчасово, до довідника ключів v2) | Юніт |
| Власний транспорт доставки на юніти | 4.1.1;4.1.2;4.1.4;4.1.6 | кількість рейсів власним транспортом за замовленнями юніта | Юніт |
| Розвозка працівників між складом і офісом | 4.2.6;5.2.3 | кількість людей: 7 складу, 3 офісу (70% і 30%) | Юніт |
Ключі тимчасові: довідник ключів v2 від фінвідділу замінить частку доходу.
Останні проводки розподілу
| Номер | Дата | Опис | Розподілено |
|---|---|---|---|
| ГО-001599 | 30.09.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-09: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 160 280 |
| ГО-001598 | 31.08.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-08: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 226 855 |
| ГО-001597 | 31.07.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-07: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 157 048 |
| ГО-001596 | 30.06.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-06: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 124 847 |
| ГО-001595 | 31.05.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-05: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 196 355 |
| ГО-001594 | 30.04.2026 | Розподіл непрямих витрат за 2026-04: склад і закупівлі за часткою доходу, власний транспорт за рейсами | 113 545 |