Ядро обліку
Ядро обліку за типовим ТЗ Ingello (v2.0) в адаптації для HomeStock: P&L, рух коштів і баланс не окремі таблиці, а зрізи одного журналу проводок. Кожна господарська операція має суму рядків нуль, проведені рядки не редагуються (виправлення лише сторно), аналітики не роздувають план рахунків. Це управлінська книга групи; бухгалтерський облік за національним планом рахунків лишається в 1С.
Транзакцій у книзі групи
1 599
4 587 проводок, чернеток 16
Інваріант Σ = 0
дотримано
у кожній транзакції всіх книг
План рахунків
184
з шаблонів P&L і балансу фінвідділу
Аналітик у проводках
9 801
замість 112 рядків «юніт × група» в шаблоні
Типи аналітик
Осі аналітики додає фінвідділ без зміни схеми бази. Правило обов’язковості на рахунку не дає провести операцію без потрібної аналітики: дебіторку без контрагента і документа, виручку без юніту, групи і менеджера, гроші без статті руху коштів.
| Код | Аналітика | Звідки значення | Значень | У проводках |
|---|---|---|---|---|
| unit | Юніт | business_unit | 8 | 2 438 |
| pnl_group | Група товарів P&L | product_group.pnl_group | 7 | 759 |
| lead_type | Тип ліда | lead.lead_kind | 2 | 87 |
| employee | Співробітник | user | 5 | 650 |
| counterparty | Контрагент | client, supplier | 81 | 1 297 |
| settlement | Документ розрахунків | invoice, supplier_invoice | 158 | 347 |
| warehouse | Склад | warehouse | 4 | 849 |
| order | Замовлення покупця | client_order | 171 | 749 |
| legal_entity | Юрособа | legal_entity | 3 | 1 567 |
| cf_item | Стаття руху коштів | дерево А, Б, В, Г, Д, Е шаблону руху коштів | 172 | 1 034 |
| project | Проєкт будівельного напряму | об'єкт | 4 | 24 |
Стаття руху коштів: дерево А, Б, В, Г, Д, Е
Замість переліку з трьох видів діяльності в ТЗ ядра: вид діяльності це корінь дерева статей. Статті шаблону фінвідділу 1:1 з кодами P&L.
| Залишок на початок обліку |
| А1.1.1 B2B-продажі 1 |
| А1.1.2 B2B-продажі 2 |
| А1.1.3 B2B-продажі 3 |
| А1.1.4 Інтернет-продажі |
| А1.1.5 Шоурум |
| А1.1.6 Ключові клієнти |
| А1.2.1 Роботи |
| А1.2.2 Товар |
| А1.3.1 Товар |
| А1.3.2 Частка прибутку від робіт |
| А1.4.1 Дохід по доставкам |
| А1.4.2 Інші операційні доходи |
| А2.2.2.1.1 Субпідрядники |
| А2.2.2.1.2 ЗП робітників (будівельників) |
| А2.2.2.1.3 Інші прямі витрати на об'єкт |
| А2.3.1.1 Заробітна плата комерційного відділу |
| А2.3.1.2 % від валового прибутку менеджерів продаж |
| А2.3.1.3 Бонуси відділу продажу |
| А2.3.1.4 Податки на ЗП відділу продажу |
| А2.3.2.1 Авто комерційного відділу |
| А2.3.2.2 Інтернет-платформи |
| А2.3.2.3 Участь у тендерах |
| А2.3.2.4 Відрядження |
| А2.3.2.5 Телефонія для відділу продаж |
| А2.3.3.1 Зустрічі з партнерами |
| А2.3.3.2 Подарунки партнерам до свят |
| А2.3.3.3 Встановлення ділових відносин |
| А2.3.4.1 Зарплата відділу маркетингу |
| А2.3.4.2 Податки на ЗП маркетингу |
| А2.3.4.3 Соцмережі та розсилки |
| А2.3.4.4 Реклама |
| А2.3.4.5 Сайт (підтримка й розвиток) |
| А2.3.4.6 Виставки та заходи |
| А2.3.4.7 Контент: фото, відео |
| А2.3.4.8 Поліграфія та сувенірна продукція |
| А2.3.5.1 Заробітна плата будівельного підрозділу |
| А2.3.5.2 Накладні будівельного підрозділу |
| А2.3.6.1 Асистент власника |
| А2.3.6.2 Інші прямі витрати особистих продажів |
| А2.3.6.3 Частка РОП від прибутку юніта |
| А2.4.1.1 Зарплата та бонуси водіїв |
| А2.4.1.2 Податки на ЗП водіїв |
| А2.4.1.3 Паливо власних авто доставки |
| А2.4.1.4 Обслуговування авто доставки |
| А2.4.1.5 Транспортно-експедиційні послуги |
| А2.4.1.6 Компенсація за авто працівника |
| А2.4.2.1 Зарплата складського персоналу |
| А2.4.2.2 Зарплата працівників закупівель і логістики |
| А2.4.2.3 Бонуси операційного відділу |
| А2.4.2.4 Податки на ЗП операційного відділу |
| А2.4.2.5 Оренда житла для працівників складу |
| А2.4.2.6 Розвозка працівників складу |
| А2.4.3.1 Оренда та комунальні складу |
| А2.4.3.2 Ремонт і утримання ОЗ та обладнання |
| А2.4.3.3 Паливо для обладнання |
| А2.4.3.4 Оренда обладнання |
| А2.4.3.5 Господарчі та пакувальні матеріали |
| А2.4.3.6 МШП та інструменти складу |
| А2.4.3.7 Охорона праці, техніка безпеки, пожежна безпека |
| А2.4.3.8 Переміщення між складами |
| А2.4.3.9 Інші складські витрати |
| А2.4.3.10 Роботи підрядників на складі |
| А2.4.5.1 Доплати працівникам за виробництво |
| А2.4.5.2 Податки на доплати за виробництво |
| А2.4.5.3 Оренда тонувальних станцій |
| А2.4.5.4 Витратні матеріали й обслуговування обладнання виробництва |
| А2.5.1.1 Зарплата АУП |
| А2.5.1.2 Бонуси АУП |
| А2.5.1.3 Податки на ЗП АУП |
| А2.5.2.1 Навчання персоналу |
| А2.5.2.2 Підбір персоналу |
| А2.5.2.3 Розвозка працівників офісу |
| А2.5.2.4 Привітання працівників |
| А2.5.3.1 Оренда офісу |
| А2.5.3.2 Комунальні офісу |
| А2.5.3.3 Прибирання офісу |
| А2.5.3.4 Канцтовари |
| А2.5.3.5 Офіс (вода, засоби гігієни, продукти) |
| А2.5.3.6 Поштові витрати |
| А2.5.3.7 Підписка на спеціалізовані видання |
| А2.5.3.8 МШП та офісна техніка |
| А2.5.3.9 Обслуговування та ремонт офісної техніки |
| А2.5.3.10 Інші адміністративні витрати |
| А2.5.4.1 Зв'язок, інтернет |
| А2.5.4.2 Сервер, хостинг, домени |
| А2.5.4.3 Програмне забезпечення (ІТ-послуги) |
| А2.5.5.1 Авто адміністрації |
| А2.5.5.2 Таксі та інші витрати на транспорт |
| А2.5.6.1 Юридичні, нотаріальні, судові |
| А2.5.6.2 Консалтингові послуги |
| А2.5.6.3 Довідки, витяги, дозволи, сертифікати |
| А2.5.7.1 РКО та комісії банку |
| А2.5.7.2 Комісія за зняття готівки |
| А2.6.1.1 Єдиний податок + ВЗ |
| А2.6.1.2 ЄСВ по ФОП |
| А2.6.1.3 ПДВ сплачений |
| А2.6.1.4 Комісія / внутрішній тариф за переказами та інкасацією |
| А2.6.2.1 Штрафи державних органів |
| А2.6.2.2 Штрафи, пені, неустойки на користь партнерів |
| Г1 Неопераційний дохід "+" |
| Г2 Неопераційні витрати "-" |
| В2.4 Відсотки за кредитом банку |
| В2.5 Відсотки за позиками |
| В1.4 Отримані відсотки (віднімаються) |
| Б1.1 Результат від продажу основних засобів (збиток «+», прибуток «−») |
| А2.6.3 Податок на прибуток |
| В2.7 Благодійність (цільовий фонд) |
| А ОПЕРАЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
| А1 НАДХОДЖЕННЯ |
| А1.1 Надходження від покупців за товар |
| А1.2 Монтажний напрям |
| А1.3 Партнерська мережа |
| А1.4 Інші надходження |
| А2 ВИПЛАТИ |
| А2.1 Повернення коштів покупцям |
| А2.2 СОБІВАРТІСТЬ |
| А2.2.1 Товар для продажу (P&L 2.1, 2.2.2, 2.3) |
| А2.2.2.1 Монтажний напрям — роботи |
| А2.2.4 Доставка товару від постачальника на склад |
| А2.3 КОМЕРЦІЙНІ ВИТРАТИ ТА МАРКЕТИНГ |
| А2.3.1 Оплата праці відділу продажу |
| А2.3.2 Витрати на продаж |
| А2.3.3 Представницькі витрати |
| А2.3.4 Маркетинг |
| А2.3.5 Монтажний напрям — керівництво та накладні |
| А2.3.6 Ключові клієнти (поза комерційним директором) |
| А2.4 ЛОГІСТИКА ТА СКЛАД |
| А2.4.1 Доставка клієнтам |
| А2.4.2 Персонал складу та закупівель |
| А2.4.3 Склади та обладнання |
| А2.4.5 Виробництво (тонування, гнуття) |
| А2.5 АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ |
| А2.5.1 Оплата праці АУП |
| А2.5.2 Персонал: навчання, підбір, розвозка |
| А2.5.3 Офіс |
| А2.5.4 ІТ і зв'язок |
| А2.5.5 Витрати на транспорт АУП |
| А2.5.6 Професійні послуги |
| А2.5.7 Банківське обслуговування |
| А2.6 ОПЕРАЦІЙНІ ПОДАТКИ ТА САНКЦІЇ |
| А2.6.1 Податки ФОП і внутрішньогрупові тарифи |
| А2.6.2 Штрафи та санкції |
| Б ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ |
| Б1 НАДХОДЖЕННЯ |
| Б2 ВИПЛАТИ |
| Б2.1 Придбання основних засобів |
| Б2.2 Нематеріальні активи |
| Б2.3 Капітальний ремонт і облаштування складів |
| В ФІНАНСОВА ДІЯЛЬНІСТЬ |
| В1 НАДХОДЖЕННЯ |
| В1.1 Кредити банку отримані |
| В1.2 Позики від інших кредиторів |
| В1.3 Фінансова допомога власників отримана |
| В1.5 Повернення позик від інших осіб |
| В2 ВИПЛАТИ |
| В2.1 Погашення тіла кредиту банку |
| В2.2 Погашення позик інших кредиторів |
| В2.3 Повернення фінансової допомоги власникам |
| В2.6 Виплата дивідендів (з ПДФО і ВЗ) |
| В2.8 Позики видані іншим особам |
| Г НЕОПЕРАЦІЙНІ ОПЕРАЦІЇ |
| Д ВНУТРІШНІ ПЕРЕМІЩЕННЯ |
| Д1 Зняття готівки з банку в касу |
| Д2 Внесення готівки з каси в банк |
| Д3 Перерахування на резервний рахунок |
| Д4 Використання резервного рахунку |
| Е РЕЗЕРВНИЙ РАХУНОК (ПОДУШКА БЕЗПЕКИ) |
| Е1 Залишок резерву на початок періоду |
| Е2 + Перераховано на резервний рахунок |
| Е3 − Використано з резервного рахунку |
| В1.6 Внесок у статутний капітал |