Ядро обліку
Ядро обліку за типовим ТЗ Ingello (v2.0) в адаптації для HomeStock: P&L, рух коштів і баланс не окремі таблиці, а зрізи одного журналу проводок. Кожна господарська операція має суму рядків нуль, проведені рядки не редагуються (виправлення лише сторно), аналітики не роздувають план рахунків. Це управлінська книга групи; бухгалтерський облік за національним планом рахунків лишається в 1С.
Звірка управлінської книги з ОСВ бухгалтерської 1С на 30.09
ERP не бере баланс з 1С: вона рахує його сама з документів, а рахунок 1С у плані рахунків потрібен, щоб щомісяця порівняти сальдо з оборотно-сальдовою відомістю. Розбіжність очікувана там, де облік різний за правилами: управлінська собівартість проти бухгалтерської, консолідація ФОП, амортизація за різними строками. Її пояснюють при закритті місяця, а не вирівнюють руками. Колонка 1С заповнюється з обміну, у прототипі обміну немає.
| Рахунок ERP | Рахунок 1С | Сальдо ERP | Сальдо ОСВ 1С | Пояснення розбіжності |
|---|---|---|---|---|
| А1.1.1 Транспорт | 105 | 1 320 000 | з обміну | |
| А1.1.2 Складське й виробниче обладнання | 104 | 1 026 000 | з обміну | |
| А1.1.3 Офісна техніка та меблі | 106 | 160 000 | з обміну | |
| А1.2 Нематеріальні активи | 12 | 60 000 | з обміну | |
| А1.3 Незавершені капітальні інвестиції | 15 | 45 000 | з обміну | |
| А2.1.1 Товари на складах (аналітика склад) | 281 | 8 127 919 | з обміну | управлінська собівартість у ERP і бухгалтерська в 1С |
| А2.1.3 Товар у дорозі | 281 (в дорозі) | 0 | з обміну | |
| А2.2 Розрахунки з покупцями | 361 | 1 543 370 | з обміну | |
| А2.3 Аванси видані постачальникам | 371 | 0 | з обміну | |
| А2.4 Розрахунки з бюджетом (переплата) | 641 | 0 | з обміну | |
| А2.5 Позики видані іншим особам | 377 | 0 | з обміну | частина операцій є лише в управлінському обліку |
| А2.6 Інша дебіторка | 372, 375 | 0 | з обміну | |
| А2.7.1 Банк — ТОВ | 311 | 1 531 974 | з обміну | |
| А2.7.2 Банк — ФОП | 311 (ФОП) | 306 623 | з обміну | у 1С ФОП окремими базами або без рахунків |
| А2.7.3 Каса | 301 | 448 085 | з обміну | |
| А2.7.4 Резервний рахунок / депозит (подушка безпеки) | 313 | 560 000 | з обміну | |
| П1.1 Статутний і вкладений капітал | 40 | -500 000 | з обміну | |
| П1.2 Резервний капітал (фонд) | 43 | 0 | з обміну | |
| П1.3 Нерозподілений прибуток минулих періодів | 44 | -9 257 124 | з обміну | управлінський і бухгалтерський результат минулих періодів |
| П2.1 Кредити банку довгострокові | 501 | -900 000 | з обміну | |
| П2.2 Позики інших осіб довгострокові | 505 | 0 | з обміну | |
| П2.3 Фінансова допомога власників | 685 | -200 000 | з обміну | |
| П3.1 Розрахунки з постачальниками | 631 | -1 641 235 | з обміну | |
| П3.2 Аванси отримані від покупців | 681 | -1 352 697 | з обміну | |
| П3.3 Кредити банку короткострокові та овердрафт | 601 | 0 | з обміну | |
| П3.4 Позики інших осіб короткострокові | 602 | 0 | з обміну | |
| П3.5 Заробітна плата до виплати | 661 | -370 185 | з обміну | |
| П3.6 Податки до сплати | 641, 642, 651 | -242 073 | з обміну | |
| П3.7 Дивіденди до виплати | 671 | 0 | з обміну | |
| П3.8 Інші поточні зобов’язання | 685 | 0 | з обміну | |
| А1.1.9 Накопичений знос основних засобів | 13 | -734 000 | з обміну | строки амортизації різні |